后勤各单位：

为做好2007年度各种创收收入分配及财务决算工作，根据学校《关于2007年收入分配及年终清理工作有关问题的通知》精神及国家有关财经法规规定，结合我处财务管理实际情况，经第34次后勤党政联席会决定，现将有关问题通知如下，请各单位认真遵照执行。

一、清理暂借款

1．运行经费借款。各单位、各主管会计认真清理运行经费的借款情况，办理报销手续后于12月28日前到校区财务办公室核销。

2．修缮费借款。后勤修缮主管部门应加大对已列入学校财务预算并已完工项目决算的催报，经审计后请于12月28日前到校区财务办公室报账。

3．经营资金借款。各单位、各主管会计清理经营资金的借款情况（含备用金），办理报销手续后于12月28日前到后勤财务部核销。

对于因客观原因不能及时核销的借款，借款人要以书面形式说明原因，经主管部门盖章、项目负责人签字后，报送后勤财务部。对于无故不及时核销借款的，学校将按《山东省暂付款管理办法》（山大财字〔2007〕47号）的规定暂扣借款责任人12月份的工资。

二、结清本年收支

凡是本年应予确认的各项收入均应及时入账，凡属本年的各项支出均应如实列报。

1．各单位在日常工作中发生的各项经济业务尚未结清的，务必于12月28日前与有关部门结算账务，不得无正当理由造成跨年度办理的经济业务。确实无法结清的账务，由有关责任人写出报告，申明理由、单位负责人签字并加盖公章，报计财处备案。

2．各单位收入上缴应于12月25日前到后勤财务部办理转帐手续。

⑴工资返还：按新工资标准，以应发数返还，饮食中心返还工资前两项。期间退休职工的工资返还，以发放退休工资月份起不再返还。

⑵条件费：因软件园食堂收归学校和垫付五宿舍拆迁费用等，商贸中心条件费减免15万元。其他单位不变。

⑶收入分成：因老校配电室调整，水电中心创收分成减免10万元。其他单位不变。

3．后勤修购专项经费，对年底确有结余的项目，要求项目负责人对结余的原因进行分析说明，形成书面报告，于2008年1月3日前报计划财务处计划管理科（办公楼111房间，电话88364375）。

4．有固定资产和材料的单位，应于12月26日前组织有关人员进行清点核对，将盘盈盘亏情况及时报后勤审核批复，凭批复及时到财务进行账务处理，以确保账账、账实相符。

三、岗位津贴的发放

2007年执行上年岗位津贴政策。岗位津贴标准、人员变动及职位变化引起的岗贴变动，请于12月26日前与综合科联系核对。综合科于12月28日前，将核对无误的各单位岗位津贴发放标准交后勤财务部。

四、清理各种票据

各单位从财务部领用的各种票据务必于12月26日前全部上缴财务，及时结清各种收入。

五、年终结转

自2007年12月29日至2008年1月8日为后勤财务部年终结转时间，停止办理业务，请各单位提前做好准备，以免影响正常工作。

后勤管理处
2007年12月15日